Se a empresa olhar apenas para o dinheiro que entra das vendas ou contrato, pode ser levado a uma visão errada sobre a situação da empresa. Um grande crescimento de vendas pode criar uma impressão que há dinheiro sobrando, mas sem prever os gastos futuros, e a informação sobre a realidade financeira não fica clara. É preciso entender o que é fluxo de caixa e como ele pode ajudar na organização e controle financeiro da empresa.

O fluxo de caixa é o movimento de entrada e saída do dinheiro do caixa da empresa. Para um bom controle, é preciso ter os registros detalhados de ganhos e gastos. E através do registro financeiro, determina-se o saldo do caixa, podendo ser positivo ou negativo.